愛漂亮的國王找來兩位裁縫幫他縫製新衣，他們天花亂墜的說服國王，這件新衣會有多麼高貴特別，而且只有聰明的人才看得見！國王一聽心花怒放，花了大筆的錢，只為購買那種珍貴特殊的布料，製作這件前所未有的「天衣」。心急的國王還派了部長、大臣和幾位官員去向裁縫詢問進度，大家雖然什麼都沒看到，卻仍回報國王：新衣真漂亮！遊行的日子終於來到，大家都擠在街上要看國王的新衣，但是，國王的身上，竟然什麼都沒有......